El cumplimiento normativo y la prevención del lavado de dinero no son temas exclusivos de despachos legales o áreas de cumplimiento: son asuntos estratégicos que definen la viabilidad y la reputación de cualquier empresa. Y pocas series ilustran esta realidad con tanta crudeza como Ozark.

Más allá de su trama envolvente, esta producción de Netflix nos sumerge en un ecosistema donde la contabilidad creativa, las empresas fachada y la falta de controles se convierten en los canales perfectos para operaciones criminales.

Una historia que parece ficción… pero se basa en realidades incómodas

Ozark narra la historia de Marty Byrde, un asesor financiero que se convierte en el principal lavador de dinero de un cártel mexicano. Para cumplir con su nueva “función”, Marty se traslada con su familia a los lagos Ozark, donde comienza a adquirir negocios como lavaderos, bares, casinos y otras entidades legales que, en apariencia, operan dentro del marco legal.

Pero lo que sucede detrás del telón revela una serie de prácticas que, aunque dramatizadas, replican patrones reales utilizados por redes de lavado de dinero en todo el mundo.

Lo que Ozark revela sobre el mundo del lavado de dinero:

1. Uso de empresas legalmente constituidas como vehículos de lavado
   Bares, strip clubs, casas de empeño, y más adelante un casino, son utilizados por los personajes como instrumentos para integrar fondos ilícitos al sistema financiero sin levantar sospechas.
2. Simulación documental y operaciones sin sustancia real
   Muchas de las transacciones aparentan legalidad en papel. La ausencia de un análisis sustancial y la omisión de controles efectivos permite que estas estructuras se mantengan operando por años.
3. Falta de controles, debida diligencia y monitoreo en tiempo real
   La trama expone cómo los actores institucionales, contables y financieros fallan en identificar operaciones sospechosas o patrones atípicos de comportamiento económico.
4. Complicidad pasiva de terceros
   La participación de socios, asesores e incluso autoridades locales que no hacen las preguntas correctas o simplemente “no quieren saber” revela uno de los grandes desafíos actuales: la tolerancia pasiva frente a señales de alerta.

Lecciones para el mundo del cumplimiento

Ozark es un caso ficticio, sí, pero refleja situaciones que los oficiales de cumplimiento, despachos legales, contadores y directores de empresas deben aprender a detectar y desactivar a tiempo:

• El cumplimiento no se trata solo de “cumplir en papel”, sino de entender el fondo económico de las operaciones.
• Un buen sistema de monitoreo debe detectar cambios atípicos en el comportamiento transaccional de personas o empresas.
• La debida diligencia continua, más allá de la contratación inicial, es clave para detectar usos indebidos de estructuras legales.

Caso: Red de lavado de dinero en Mazatlán vinculada al Cártel de Sinaloa

En junio de 2025, el Departamento del Tesoro de EE. UU. sancionó a un empresario inmobiliario y a una maquilladora en Mazatlán por operar una red de lavado de dinero para el Cártel de Sinaloa. Ambos adquirieron o crearon diversas empresas —en sectores de bienes raíces, hostelería, spa, moda, entre otros— que funcionaban como empresas fachada, inflando facturas y operando principalmente en efectivo. Se detectó que al menos diez de estas compañías fueron incluidas en la lista de sancionados. Se utilizó una dinámica similar a la vista en Ozark, donde los negocios pivotean entre apariencia legal y actividad ilícita¹

Reflexión para el cumplimiento

En Ozark, el riesgo no siempre se manifiesta como violencia o patrullas policiales: muchas veces se oculta en una factura correcta, un negocio legal o una transacción que parece rutinaria. El verdadero peligro radica en la normalización de la omisión.

El caso de Mazatlán evidencia que esta práctica ocurre en la realidad mexicana. Empresas legales pueden convertirse en piezas de redes de lavado sin controles adecuados o cuestionamientos firmes.

Clave para el cumplimiento estratégico:

• Cuestionar la legitimidad de la naturaleza y origen de los fondos, incluso cuando las operaciones son formales.
• Implementar sistemas de monitoreo dinámico que detecten patrones inusuales y alerten antes de que ocurra el daño.
• Mantener una debida diligencia continua, no solo en la incorporación de clientes o proveedores, sino durante toda la relación comercial.

Ozark y el caso de Mazatlán nos exponen una misma lección: en un mundo donde lo ilícito se disfraza de legal, la defensa real no está en cumplir solo por cumplir, sino en tener la capacidad de ver más allá de la superficie y actuar con anticipación estratégica.

Fuentes

1. El País. (15 de junio de 2025). Clubes de playa, inmobiliarias y spas: la red de lavado de Los Chapitos en Mazatlán que dirigen un empresario y una maquilladora. Recuperado de El País. https://elpais.com/mexico/2025-06-15/clubs-de-playa-inmobiliarias-y-spas-la-red-de-lavado-de-los-chapitos-en-mazatlan-que-dirigen-un-empresario-y-una-maquilladora.html ↩︎