Por U.S. DEPARTMENT OF THE TREASURY
Esta evaluación de riesgos explora cómo los actores ilícitos abusan de los servicios DeFi y las vulnerabilidades únicas de estos servicios para identificar y abordar posibles lagunas en los regímenes regulatorios, supervisores y de aplicación de la normativa AML/CFT en los Estados Unidos. Esta evaluación adaptada de los servicios DeFi se realizó en respuesta a los hallazgos en los Informes Nacionales de Evaluación de Riesgos (NRA) de 2022, que revelaron que los actores ilícitos hicieron un mal uso de los servicios DeFi y que muchos de ellos carecían de medidas de mitigación para los riesgos de financiamiento ilícito, así como por la creciente preocupación a nivel mundial relacionada con los riesgos de DeFi. Sin embargo, como se señaló anteriormente en los NRA de 2022, esta evaluación de riesgos reconoce que la mayor parte del lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación, tanto en volumen como en valor de transacciones, ocurre en moneda fiduciaria o mediante métodos más tradicionales fuera del ecosistema de activos virtuales. También se señala que el ecosistema DeFi es solo un elemento dentro del ámbito más amplio de los «activos virtuales», un término utilizado por el GAFI para abarcar las representaciones digitales de valor que se pueden negociar o transferir digitalmente y que se utilizan para fines de pago o inversión, pero que no incluyen representaciones digitales de monedas fiduciarias, valores y otros activos financieros.
La evaluación de riesgos comienza con una descripción general de la estructura del mercado del ecosistema DeFi y luego muestra cómo los actores de amenazas hacen un mal uso de los servicios DeFi para participar y beneficiarse de actividades ilícitas, en particular ataques de ransomware, robo, fraude y estafas, tráfico de drogas y financiamiento de la proliferación. A continuación, se analizan las vulnerabilidades que permiten el uso de los servicios DeFi con fines ilícitos, incluyendo los servicios DeFi que no cumplen con las obligaciones AML/CFT y de sanciones, la desintermediación y la falta de implementación de las normas internacionales AML/CFT en otros países, antes de destacar las medidas de mitigación que pueden abordar algunas de estas vulnerabilidades. La evaluación incluye varias recomendaciones para que el gobierno de Estados Unidos continúe y fortalezca los esfuerzos para mitigar los riesgos financieros ilícitos asociados con los servicios DeFi. Por último, la evaluación plantea varias preguntas que se considerarán como parte de las acciones recomendadas en la evaluación para abordar los riesgos de financiamiento ilícito.
